How to Save Income Tax in India Legally – Complete Guide

Introduction

हर साल जब आयकर रिटर्न (ITR) भरने का समय आता है, तो ज्यादातर लोग सोचते हैं कि काश टैक्स बचाने का कोई आसान तरीका मिल जाए। भारत में Income Tax Act 1961 के तहत कई ऐसी कानूनी छूट और डिडक्शन्स (Tax Deductions) उपलब्ध हैं, जिनका सही उपयोग करके आप अपनी मेहनत की कमाई को बचा सकते हैं।

Table of Contents

लेकिन ध्यान रहे – टैक्स बचाने का मतलब “गैर-कानूनी बचाव” नहीं है, बल्कि सही निवेश योजनाओं, बीमा, सेविंग्स और खर्चों का उपयोग करके कानूनी रूप से टैक्स का बोझ कम करना है। इस गाइड में हम आपको विस्तार से बताएंगे कि भारत में कैसे टैक्स बचाया जा सकता है।

1. Income Tax Slabs in India (2025 के अनुसार)

टैक्स बचाने से पहले यह समझना जरूरी है कि आप किस स्लैब में आते हैं। (पुराने Regime और नए Regime दोनों मौजूद हैं)।

A. Old Tax Regime (FY 2024-25)

₹2.5 लाख तक – कोई टैक्स नहीं
₹2.5 – ₹5 लाख – 5%
₹5 – ₹10 लाख – 20%
₹10 लाख से ऊपर – 30%

(साथ में विभिन्न डिडक्शन्स और छूट उपलब्ध हैं, जैसे धारा 80C, 80D आदि)

B. New Tax Regime (FY 2024-25)

₹0 – ₹3 लाख : Nil
₹3 – ₹6 लाख : 5%
₹6 – ₹9 लाख : 10%
₹9 – ₹12 लाख : 15%
₹12 – ₹15 लाख : 20%
₹15 लाख से ऊपर : 30%

(नए Regime में कम टैक्स रेट है लेकिन ज्यादातर छूट/डिडक्शन नहीं मिलते।)

👉 लेकिन यहाँ सबसे बड़ा फायदा है Section 87A Rebate।
अगर आपकी Net Taxable Income ₹7 लाख तक है, तो जो भी Tax बनता है वह Rebate से पूरा माफ हो जाएगा।

Example:

मान लीजिए आपकी सालाना Taxable Income ₹7 लाख है और आपने New Regime चुना है।

Step 1: Tax Calculation (Without Rebate)

₹0 – ₹3,00,000 → कोई टैक्स नहीं = ₹0
₹3,00,001 – ₹6,00,000 → 5% = ₹15,000
₹6,00,001 – ₹7,00,000 → 10% = ₹10,000

👉 कुल Tax = ₹25,000

Tax बनता है ₹25,000 (स्लैब के हिसाब से)
लेकिन Section 87A Rebate के कारण यह पूरा Tax माफ हो जाएगा।
👉 Final Tax = ₹0

लेकिन अगर आपकी आय ₹7.5 लाख है → तब Rebate नहीं मिलेगी और आपको Tax देना पड़ेगा।
हाँ, अगर आप Investment (जैसे NPS, Health Insurance आदि) करके अपनी Income को ₹7 लाख तक ले आते हैं → तो आप फिर से Zero Tax का लाभ ले सकते हैं।

2. Section 80C – सबसे लोकप्रिय टैक्स बचाने का तरीका

Income Tax बचाने के लिए सबसे ज्यादा इस्तेमाल होने वाली धारा है 80C, जिसके अंतर्गत आप ₹1.5 लाख तक का निवेश टैक्स से बचा सकते हैं।

80C में आने वाले प्रमुख निवेश:

Public Provident Fund (PPF)
Employees Provident Fund (EPF)
Life Insurance Premiums
Equity Linked Saving Scheme (ELSS)
5-Year Tax Saving Fixed Deposit
National Savings Certificate (NSC)
Sukanya Samriddhi Yojana (SSY)
Home Loan Principal Repayment

👉 अगर आपकी Taxable Income ₹10 लाख है और आपने 80C में ₹1.5 लाख निवेश किया, तो टैक्सेबल आय ₹8.5 लाख मानी जाएगी।

3. Section 80D – Health Insurance Premium

खुद और परिवार के लिए Health Insurance लेने पर ₹25,000 तक की छूट।
Senior Citizen Parents के लिए अतिरिक्त ₹50,000 तक की छूट।
Preventive Health Checkup पर ₹5,000 तक।

👉 यानी अगर आप और आपके माता-पिता दोनों का Health Insurance लेते हैं, तो कुल ₹75,000 तक की टैक्स छूट मिल सकती है।

4. Section 24(b) – Home Loan Interest

अगर आपने Home Loan लिया है, तो सालाना ₹2 लाख तक का Interest टैक्स से छूट।
किराये पर घर देकर भी छूट का लाभ लिया जा सकता है।

5. Section 80E – Education Loan Interest

उच्च शिक्षा (Higher Education) के लिए लिए गए Loan का Interest टैक्स से पूरी तरह छूट (कोई लिमिट नहीं)।
अधिकतम 8 साल तक यह छूट मिलती है।

6. Section 80G – Donations

किसी मान्यता प्राप्त NGO, Relief Fund या Temple Trust में Donation देने पर टैक्स से राहत।
कुछ Donations पर 50% और कुछ पर 100% Deduction मिलता है।

7. Section 80TTA / 80TTB – Savings & FD Interest

80TTA: Savings Account पर मिलने वाले ब्याज पर ₹10,000 तक की छूट।
80TTB: Senior Citizens को FD/Deposit पर ₹50,000 तक की छूट।

8. HRA (House Rent Allowance) Exemption

अगर आप Job में हैं और किराए का घर लेते हैं, तो आप HRA छूट ले सकते हैं। HRA की छूट इन तीन में से सबसे कम होगी:

Actual HRA Received
50% (Metro Cities) या 40% (Non-Metro) of Basic Salary
Actual Rent Paid – 10% of Basic Salary

👉 यह Salaried लोगों के लिए टैक्स बचाने का बेहतरीन तरीका है।

9. NPS (National Pension Scheme) – Section 80CCD

80C के अलावा NPS में निवेश पर अतिरिक्त ₹50,000 तक की छूट।
यानी आप ₹2 लाख तक टैक्स सेविंग कर सकते हैं (₹1.5 लाख + ₹50,000)।

10. Standard Deduction

Salaried और Pensioners दोनों को ₹50,000 का Standard Deduction मिलता है।

11. Agriculture Income – टैक्स फ्री

अगर आपकी Agricultural Income है, तो वह पूरी तरह टैक्स फ्री है (लेकिन इसे टैक्स कैलकुलेशन में शामिल किया जाता है)।

यह टैक्स-फ्री है, लेकिन “Taxable Income Slab” तय करने के लिए इसे शामिल किया जाता है (aggregation rule)।

12. Other Smart Ways to Save Tax Legally

Employer से मिलने वाले Meal Coupons, Sodexo का इस्तेमाल।
Company Car और Travel Allowance का सही उपयोग।
Leave Travel Allowance (LTA) का फायदा – भारत में घूमने का खर्च टैक्स से छूट। यह केवल Domestic Travel (India के अंदर) के लिए मान्य है, Foreign Travel covered नहीं होता।
Tax Harvesting – Mutual Funds या Stocks में Long Term/Short Term Capital Gain को Manage करके टैक्स बचाना।

13. Which is Better – Old vs New Tax Regime?

अगर आप ज्यादा Investment और Deductions Claim करते हैं (80C, 80D, HRA आदि), तो Old Regime आपके लिए बेहतर है।
अगर आपकी Investments कम हैं और आप Simple टैक्स Structure चाहते हैं, तो New Regime बेहतर हो सकता है।

14. Important Tips for Tax Planning

Financial Year की शुरुआत में ही Investment Plan बना लें।
Last Moment पर Investment करने से Loss हो सकता है।
Life Insurance सिर्फ Tax बचाने के लिए न लें, सही Coverage और Returns देखें।
Health Insurance को हमेशा प्राथमिकता दें।
Tax Planning को Retirement Planning से जोड़ें।

📊 Tax Saving Quick Reference Chart (India – FY 2024-25)

Section / Exemption	Eligible Deduction / Exemption	Maximum Limit (₹)	Who Can Claim?
80C	PPF, EPF, LIC, ELSS, Tax FD, NSC, SSY, Home Loan Principal	₹1,50,000	Salaried, Self-employed
80CCD(1B)	NPS (Additional Benefit)	₹50,000	Salaried, Self-employed
80D	Health Insurance Premium + Preventive Check-up	₹25,000 (Self & Family) ₹50,000 (Parents – Senior Citizen)	All Individuals
24(b)	Home Loan Interest (Self-Occupied Property)	₹2,00,000	Home Owners
80E	Education Loan Interest	No Limit (Max 8 years)	Students / Parents
80G	Donations to NGOs / Relief Funds	50% – 100% of Donation	All Taxpayers
80TTA	Savings Bank Interest	₹10,000	Non-Senior Citizens
80TTB	Savings + FD Interest	₹50,000	Senior Citizens
HRA	House Rent Allowance	Based on Salary & Rent Paid	Salaried Employees
Standard Deduction	Automatic Deduction	₹50,000	Salaried & Pensioners
LTA (Leave Travel Allowance)	Travel Expenses (India Only)	As per Employer Policy	Salaried Employees
Agriculture Income	Tax Free	No Limit	Farmers

Conclusion

भारत में Income Tax बचाना बिल्कुल संभव है – अगर आप सही सेक्शन, छूट और निवेश योजनाओं का उपयोग करें। ध्यान रखें कि Tax बचाने के लिए “गैर-कानूनी तरीके” अपनाना जोखिमभरा है। इसलिए हमेशा वही विकल्प चुनें जो Income Tax Act 1961 में मान्य हों।

👉 याद रखिए, टैक्स बचाना सिर्फ पैसों की बचत नहीं, बल्कि Financial Planning और Future Security का हिस्सा है।

“अगर यह गाइड आपके काम आई हो तो इसे दोस्तों के साथ शेयर करें और हमारे ब्लॉग को Bookmark करें। यहाँ पर हम आपको Tax Saving, Finance और Investment से जुड़ी हर अपडेट देते हैं।”

“यह आर्टिकल केवल शैक्षणिक (Educational) और सामान्य जानकारी (General Information) के उद्देश्य से लिखा गया है। इसमें बताए गए सभी Tax Saving Options भारतीय आयकर अधिनियम (Income Tax Act, 1961) और वित्तीय वर्ष 2024-25 के अनुसार हैं। कृपया ध्यान दें कि Income Tax कानून समय-समय पर बदलते रहते हैं। किसी भी निवेश (Investment) या टैक्स प्लानिंग (Tax Planning) से पहले अपने चार्टर्ड अकाउंटेंट (CA) या टैक्स सलाहकार (Tax Advisor) से परामर्श अवश्य लें।”

✅ FAQs: How to Save Income Tax in India Legally (2025)

Q1. भारत में Income Tax कैसे बचाया जा सकता है?

👉 भारत में Income Tax को कानूनी तरीके से बचाने के लिए आप Income Tax Act 1961 के तहत दी गई छूटों और डिडक्शन्स का उपयोग कर सकते हैं। सबसे लोकप्रिय Sections हैं – 80C (Investments), 80D (Health Insurance), 24(b) (Home Loan Interest), 80E (Education Loan), 80G (Donations), और HRA Exemption।

Q2. Section 87A Rebate क्या है और इसका फायदा किसे मिलता है?

👉 Section 87A Rebate एक टैक्स छूट है, जिसके तहत अगर आपकी Net Taxable Income ₹7 लाख तक (New Regime) है, तो आपका पूरा Tax Zero हो जाता है।
Example: अगर आपकी Income ₹7 लाख है, तो स्लैब के हिसाब से Tax = ₹25,000 बनेगा, लेकिन 87A Rebate से यह पूरा माफ हो जाएगा → Final Tax = ₹0।

Q3. Old Regime और New Regime में क्या फर्क है?

👉 Old Regime में Tax Rates थोड़े ज्यादा हैं लेकिन इसमें बहुत सारी Deductions (जैसे 80C, 80D, HRA) मिलती हैं।
👉 New Regime में Tax Rates कम हैं लेकिन ज्यादातर Deductions नहीं मिलतीं।
👉 अगर आपकी Income ₹7 लाख तक है → New Regime बेहतर है (Zero Tax)।
👉 अगर आप ज्यादा Investments करते हैं → Old Regime फायदेमंद हो सकता है।

Q4. Section 80C में कौन-कौन से Investments आते हैं?

👉 Section 80C के अंतर्गत आप ₹1.5 लाख तक निवेश करके टैक्स बचा सकते हैं।

PPF, EPF
LIC Premium
ELSS Mutual Funds
Tax Saving FD (5 Years)
Sukanya Samriddhi Yojana
Home Loan Principal Repayment

Q5. Health Insurance (80D) से कितनी Tax Saving होती है?

👉 Health Insurance Premium पर आप छूट ले सकते हैं:

Self & Family = ₹25,000
Senior Citizen Parents = ₹50,000
👉 Maximum ₹75,000 तक की टैक्स बचत संभव है।

Q6. क्या Agriculture Income पर भी Tax लगता है?

👉 नहीं, Agriculture Income पूरी तरह से Tax Free है। लेकिन इसे Slab Calculation में शामिल किया जाता है ताकि आपकी Effective Tax Rate तय हो सके।

Q7. NPS (National Pension Scheme) से Tax कैसे बचता है?

👉 NPS पर आपको 80C (₹1.5 लाख) के अलावा Extra ₹50,000 (80CCD(1B)) की Tax Saving मिलती है। यानी कुल ₹2 लाख तक का Deduction Claim कर सकते हैं।

Q8. क्या Salary वालों के लिए कोई Fixed Deduction है?

👉 हाँ, सभी Salaried और Pensioners को ₹50,000 का Standard Deduction Automatically मिलता है।

विश्व के सभी 195 देश: राजधानी और मुद्रा की पूरी सूची 2025

How to Save Income Tax in India Legally – Complete Guide (2025 Update)